fbpx
Предыдущий

ФАКТОРИНГ – КАК ИНСТРУМЕНТ ФИНАНСИРОВАНИЯ УКРАИНСКИХ ЭКСПОРТЁРОВ (СТРАНЫ БАЛТИИ)

  1. Факторинг, виды факторинга.

Один из важнейших финансовых инструментов пополнения оборотных средств компании при дебиторской задолженности, является факторинг. Пополнение оборотных средств, крайне необходимо, если компания планирует увеличить количество поставок (экспорта) и расширить круг покупателей, как в Литве, так и в ЕС. Из-за ограниченного доступа факторинговых услуг в Украине, в силу не контролирования рисков факторинговыми компаниями, а так же низкого кредитного рейтинга Украины, украинские экспортеры имеют возможность воспользоваться услугами международного факторинга напрямую, у литовской небанковской финансовой компании UAB «Taurus Fondas», торговая марка – «Faktoro»[1], без открытия представительства в ЕС.

В международной практике финансирования компаний-поставщиков, существует два вида факторинга: 1) банковский факторинг, 2) факторинг, предоставляемый небанковскими финансовыми компаниями. Факторинг, предоставляемый небанковскими финансовыми компаниями в Литве, как правило, предлагается клиентам с годовым оборотом до 3 000 000 Евро, при факторинговом лимите от 5 000  до 300 000 Евро за одну сделку (к украинским компаниям эти требования не применяются). Таким компаниям, банки не предоставляют услуги факторинга. Более того, для банковского факторинга, чаще всего:

  • нужен залог;
  • оценка имущества и страхование;
  • решение о факторинге принимается исходя из оценки кредитоспособности компании-экспортёра в том же числе.

Кроме этого, факторинг по степени финансовой ответственности разделяется на: 1) факторинг с регрессом, 2) факторинг без регресса. UAB «Taurus Fondas» предоставляет факторинг украинским экспортёрам без регресса, если литовская компания-дебитор является надежной и платежеспособной с положительной кредитной историей.

  1. Стоимость факторинговой услуги и ставка дисконтирования.

Стоимость факторинговой услуги в Литве зависит от субъекта финансирования: 1) банковский факторинг – стоимость услуги от 4 % годовых, дополнительная комиссия – варьируется – за установление факторингового лимита, за обслуживание, за обработку документов. Фактически стоимость факторинговых услуг приравнивается стоимости кредитов; 2) факторинг, предоставляемый небанковскими финансовыми компаниями – разовая комиссия за 30 дней пользования от 1 до 2 % от суммы счёта фактуры, без дополнительных платежей. Цена факторинговой комиссии, как правило, зависит от суммы сделки и риска дебитора. В зависимости от количества дней отсрочки, факторинговая компания принимает решение о ставке дисконтирования (“Advance Payment” – предоплата по выплате суммы счета-фактуры):

  • 30 дней отсрочки – 90 %;
  • 60 дней отсрочки – 80 %;
  • 90 дней отсрочки – 70 %.

Остальную сумму счета-фактуры, с учетом комиссии, компания-экспортёр получает, тогда, когда все 100 % суммы сделки переведены на счет факторинговой компании. Необходимо так же отметить, что практика в Литве с проблемами задолженности дебиторов и несвоевременной выплатой факторинговым компаниям – отсутствует. Если литовская компания – дебитор, оплачивает всю сумму счёта-фактуры раньше установленного срока, то клиент платит комиссию пропорционально количеству дней. Более того, комиссию за факторинговую услугу может заплатить литовский покупатель, если включить цену факторинговой услуги в стоимость товара.

  1. Особенности процедур предоставления факторинговой услуги.

Для предоставления факторинговой услуги необходимо заключить:

  • двухсторонний договор с факторинговой компанией, и передать право требования дебиторской задолженности, что защищает компанию-экспортёра от непредвиденных рисков;
  • трехсторонний договор между компанией-клиентом, факторинговой компанией, и дебитором-покупателем о оповещении дебитора о переходе права требования.

Опыт работы с украинскими и литовскими компаниями в сфере поставок мёда,  орехов, масла, кондитерских изделий, определяет, что:

  • процедура заключения договора факторинга и проверка дебитора на платежеспособность, как правило, занимает до 5 рабочих дней;
  • выплата по второму счету-фактуре осуществляется в течении 24 часов, после получения от покупателя-дебитора подтверждения о надлежащем качестве товара в соответствии с договором купли-продажи;
  • подпись договоров в Литве осуществляется в электронной форме, в Украине так же приемлемо получение подписи при поддержке украинской адвокатской конторы.
  1. Кредитное страхование и его условия.

Риск неплатежа при проведении международных торговых операций, осуществляющихся с отсрочкой между экспортерами и импортирующими предприятиями -стран ЕС, кроме литовских компаний-покупателей, подлежит кредитному страхованию.

В этой связи, контрагенты — экспортеры, являющиеся производителями либо дистрибьюторами, обращаются в одну из кредитно-страховых корпораций (КСК) (крупнейшие КСК: Euler Hermes, Atradius, Coface, GIEK, MEHIB, EDC, ONDD и др.), с целью получения страхового полиса и необходимого страхового покрытия,  для осуществления соответствующих торговых операций в полном объеме, учитывая запрос импортирующего предприятия. При этом, в страховом полисе указывается конечный бенефициар – факторинговая компания.

Как правило, страховой полис на год, можно приобрести при следующих условиях:

  • цена- 4000 Евро;
  • при обороте за год – не менее 1 200 000 Евро;
  • с максимальным лимитом 250 000 Евро за одну сделку.

 

  1. Дополнительные услуги факторинговой компании.

Необходимо так же подчеркнуть, что факторинговая компания UAB «Taurus Fondas», кроме основной факторинговой деятельности, так же:

  • осуществляет бесплатную проверку дебитора – литовского покупателя на платежеспособность, вне зависимости от того, будет ли украинская компания пользоваться услугами факторинга;
  • обеспечивает контактами со страховым брокером для получения страхового полиса;
  • помогает украинским экспортёрам в установлении контактов с литовскими покупателями – торговыми сетями, такими как «Norfa», «Maxima», «Iki», «Lidl», «Rimi»;
  • консультирует украинских экспортёров по вопросам открытия иностранного банковского счета без присутствия представительства компании в странах ЕС, что соответствует новой либеральной системе валютного регулирования Украины.

[1] UAB «Taurus Fondas», торговая марка – «Faktoro», официальный сайт компании, https://faktoro.lt/; Презентация о деятельности компании размещенная на сайтах Посольства Украины в Литовской Республике https://lithuania.mfa.gov.ua/ua/press-center/news/70002-litovsyka-finansova-kompanija-taurus-fondasproponuje-faktoringovi-poslugi-dlya-ukrajinsykih-jeksporteriv , Совета Экспортёров и Инвесторов на сайте Министерства иностранных дел Украины,  https://rei.mfa.gov.ua/ua/news/council-news/70002-litovsyka-finansova-kompanija-taurus-fondasproponuje-faktoringovi-poslugi-dlya-ukrajinsykih-jeksporteriv

Предыдущий

x
Šioje interneto svetainėje yra naudojami slapukai. Slapukus mes naudojame siekiant pagerinti mūsų interneto svetainės bei mobiliosios aplikacijos funkcionalumą bei palengvinti naudojimąsi ja. Tęsdami naršymą interneto svetainėje, sutinkate su slapukų naudojimu. Su Privatumo politika galite susipažinti čia. SUTIKTI